Référentiel OPID FinBe · v1.0 · Juin 2026
Lecture financière standardisée
FinBe établit, à partir d'une balance générale, une lecture financière standardisée des PME — restituée sous la forme du Diagnostic FinBe™, factuel et reproductible, à une date de clôture donnée.
FinBe ne prête pas, ne note pas, ne garantit pas et ne prend aucune décision de crédit. FinBe standardise la lecture financière produite à partir d'une balance générale ; la décision demeure celle du professionnel et de l'institution.
Le présent document est le document de référence public du référentiel OPID FinBe v1.0. Il expose l'objet, les principes et le périmètre de la lecture standardisée — restituée sous la forme du Diagnostic FinBe™ — sans publier le mécanisme qui la produit.
Architecture en trois piliers — OPID · IE · IP
Le référentiel OPID FinBe repose sur trois piliers articulés : le modèle économique OPID, l'Identité Économique et l'Indice Pondéré FinBe.
OPID — Modèle économique
Le cadre OPID distingue quatre modèles économiques fondamentaux : Opération, Projet, Intermédiation, Détention. Chaque entité est rattachée à l'un de ces modèles selon une méthodologie propriétaire appliquée aux données comptables structurées.
IE — Identité Économique
L'Identité Économique est un code à deux caractères combinant la lettre OPID et le niveau de densité structurelle. Elle constitue l'identifiant de référence de tout Diagnostic FinBe. Elle cadre la lecture et exclut la comparabilité directe entre univers distincts.
IP — Indice Pondéré FinBe
L'Indice Pondéré FinBe est un indice de 0 à 100 exprimant la lecture standardisée du dossier comptable transmis à une date de clôture donnée. Il est établi à partir d'une grille multi-axes adaptée à l'univers économique détecté.
L'Indice Pondéré FinBe n'est pas une notation de crédit, un credit score, une mesure de solvabilité ou une probabilité de défaut. Il exprime une lecture standardisée au sens du référentiel FinBe applicable.
La densité d'évaluation — le nombre d'indicateurs effectivement évalués sur le total possible — est systématiquement mentionnée sur chaque diagnostic, afin d'éviter toute comparaison entre un indice fondé sur des données complètes et un indice fondé sur des données partielles.
La formulation standardisée figurant sur les diagnostics FinBe est : « Le diagnostic présente un Indice Pondéré de [X] sur 100, correspondant à un niveau [NIVEAU] selon le référentiel FinBe en vigueur. »
Classification économique — les quatre modèles OPID
Chaque entité traitée est rattachée à l'un des quatre modèles économiques du référentiel OPID. Cette classification est produite selon une méthodologie propriétaire appliquée aux données comptables structurées, dans un cadre documenté, reproductible et gouverné.
O — Opération
Entités dont l'activité repose sur un cycle d'exploitation courant : prestations de services, commercialisation de marchandises, ou production et vente de biens.
P — Projet
Entités dont l'activité s'organise par cycles longs, notamment dans les domaines de la promotion immobilière, de la construction ou de l'ingénierie de projet.
I — Intermédiation
Entités dont la fonction économique consiste à faire circuler des flux sans transformation substantielle. La lecture porte prioritairement sur la gestion des flux, des marges et des équilibres de court terme.
D — Détention
Entités dont la fonction économique principale est la détention, l'organisation ou la valorisation d'actifs. La lecture porte prioritairement sur la structure et la qualité du patrimoine, plutôt que sur les indicateurs d'exploitation courante.
Les douze Identités Économiques
Le référentiel croise quatre modèles économiques et trois niveaux de densité structurelle. Chaque Identité Économique est le croisement d'une ligne et d'une colonne — et fixe l'univers de lecture du diagnostic.
La densité structurelle qualifie le niveau de structuration économique observable d'une entité au travers de ses données comptables : Léger, Établi, Dense. Elle ne se confond pas avec la taille.
La comparabilité directe n'est pleinement fondée qu'entre entités partageant la même Identité Économique. Le cycle de classification aboutit à la restitution du diagnostic, exprimé selon cinq niveaux au sens du référentiel FinBe.
Ce que le Diagnostic FinBe n'est pas
Le Diagnostic FinBe n'est pas :
- une notation de crédit au sens des réglementations applicables ;
- une attestation de solvabilité ou de capacité de remboursement ;
- un substitut à une due diligence adaptée au contexte de décision ;
- une certification, une validation officielle ou un avis d'investissement ;
- un substitut au jugement d'un professionnel qualifié ;
- une prédiction de défaut de paiement, d'insolvabilité ou d'événement de crédit futur.
Le Diagnostic FinBe est établi exclusivement à partir des données comptables transmises, dans leur état de structure et de complétude à la date considérée. L'utilisateur ou l'institution destinataire demeure seul responsable de ses décisions, de ses modèles internes et du respect des exigences réglementaires qui lui sont applicables.
La méthodologie détaillée, les règles d'arbitrage internes et les paramètres de construction de l'Indice Pondéré ne sont pas publiés dans le présent document. Ils relèvent de la propriété intellectuelle de FinBe.
Référentiel OPID FinBe v1.0, Juin 2026 — finbe.co